資金繰り

事業を続けていく上で最も重要なのは、本来の事業内容はもちろんですが、資金繰りです。

事業で売上が上がり、利益が出ていたとしても、資金繰りが回らなくなった場合、その事業は立ち行かなくなってしまいます。

そんな訳で、退職金その他で十分に資金に余裕がある方達には関係ないことですが、資金繰りについて少し記載しておきます。

収入から支出を差し引いた額が常にプラスになるように管理することが資金繰りです。

■　収入
売上の現金・銀行入金、売掛金の入金、受取手形の決済入金、借入金の入金等

■　支出
通常の現金支払い、給与の支払、買掛金の支払い、支払手形の決済、借入金の返済、税金の支払等

について、お金の出入りを日時で表にし管理するのが、資金繰り表です。左記リンクのようなテンプレートをダウンロードも出来ますが、自分で使いやすいようにEXCELでも簡単に作成出来ます。


現実には、収入から支出を引いた額が常にプラスになれば良いと上記しましたが、事業を立ち上げたばかりの時は、売り上げが上がらず、経費がどんどん発生しますから、その対応に頭を悩ますことになります。

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